经济师标杆超越法

【答案】A、B、C、E
【答案解析】绩效改进的方法主要有卓越绩效标准、六西格玛、ISO质量体系和标杆超越法。

构建一个企业的核心竞争力可以从八个方面考虑：
　　1、企业的规范化
　　企业的规范化也是基础竞争力的，我们在前面讲过，很多企业都有“两低一高”的现象，基础差、的混乱使得企业的成本居高不下。
　　2、资源竞争分析
　　通过资源竞争分析，明确企业有哪些有价值的资源可以用于构建核心竞争力，如果有，具体应该怎样运用。
　　3、竞争对手分析
　　对竞争对手的分析能够让企业知道自己的优势和劣势，企业平时要留意收集竞争对手的信息和市场信息，及时掌握对手的动态。
　　4、市场竞争分析
　　对市场的理解直接影响到企业的战略决策，如果对市场把握不准，就会给企业带来很大的危机。如20世纪2022年代，王安电脑公司曾经红火一时，最后却倒闭了，其中一个主要原因就是当年的王安对市场的评估出现了战略性的错误，当时王安认为在未来的三五年内国际电脑市场会以小型机和中型机为基础，而不是家庭PC机，然而事实恰恰相反，家庭电脑成为了电脑市场的主流。由于对市场的理解出现了错误，公司的战略也随之出现偏差，而竞争对手却把握住了时机，所以王安电脑公司被挤出了市场。
　　5、无差异竞争
　　所谓的无差异竞争是指企业在其他方面都不重视，只强调一项，那就是价格，也就是打价格战。中国的很多企业都经常使用这种竞争方法，可是事实上，世界一些有实力、有基础的大企业都轻易不用这一方法。
　　6、差异化竞争
　　差异化竞争与无差异竞争相反，是指企业不依靠价格战，而是另辟途径，出奇招取胜。
　　如当年的海尔，海尔集团的成功主要是靠差异化竞争，在其他企业大打价格战的时候，海尔却强调服务。有一个老太太购买了海尔空调，送货的人利用送货的时机把空调给偷走了，本来空调已售出，按照中国的惯例，货物出门，概不负责，海尔不需承担责任，但是海尔主动赔偿老太太一部空调，专门派人送去，并由此引发了“无搬运运动”，即客户购买海尔的产品，海尔主动送货。海尔的电视、冰箱、空调等产品品质可能都算不上最顶级，但是它的服务创新意识、差异化精神是最好的，客户购买海尔的产品正是看重这一点。
　　7、标杆竞争
　　所谓标杆竞争就是找到自己有哪些地方不如竞争对手，在超越竞争对手的时候设立标杆，每次跳过一个标杆，再设新的标杆，这样督促自己不断进步。
　　比如某公司当年不如它的主要竞争对手—的一家公司，于是该公司就派人去公司学习，回来后对此总结：该公司一共有147个地方做得不如对方，于是公司把这147个点分为若分，包括研发、生产、品控、等，在每个大模块中又设置标杆，一个标杆超越后，再设一个新的标杆。用这种方法该公司在两年之后就超越了它的竞争对手，这家公司就是惠普。
　　8、人力资源的竞争
　　人力资源的竞争直接关系到企业的核心竞争力，尤其是在21世纪，人才最重要，企业必须重视人才、培养人才、留住人才。
　　当年好利来公司在大规模的扩展过程中，曾经出现过混乱的现象。为此好利来制定了一个明确的战略，那就是首先培养人才，主要培养两种人才：店长和做饼师傅。通过人力资源的竞争，好利来2022年在全国拥有了600家分店。

一、城市负债率什么意思
城市负债率是衡量一个城市经济总规模对债务的承载能力或经济增长对举债依赖程度的指标。国际上通常以《马斯特里赫特条约》规定的负债率60%作为债务风险控制标准参考值。

二、城市负债率排行榜
数据宝、财经联合推出《城市负债率排行榜》，排行榜显示，地区间负债水平不均衡显现，经济欠发达地区负债率较高，深圳在主要城市债务率最低。

截至2022年底，我国地方债务余额66万亿元，加上纳入预算的债务余额89万亿元以及国债，中国杠杆率1%（广义负债率，债务余额/GDP），低于国际通行的60%警戒线，风险总体可控。

新冠疫情冲击下，全球各国大举加杠杆，再加上财政收入的下滑，各国负债率急速飙升。据全球经济指标数据网(tradingeconomics)的数据，委内瑞拉广义负债率全球第一，达到350%。以2022年数据来看，欧美日发达国家负债率大幅上升，负债率接近240%，是中国的4倍多，意大利、均超过100%，印度也接近70%。中国广义负债率相对较低，债务负担较轻，在全球前十大经济体中，负债率排名相对靠后。

最新数据显示，中国负债率与去年末相比有所上升，中西部负债较重，东部沿海地区负债较轻，这种区域不均衡的风险值得警惕。

负债率代表经济规模对债务的承担能力。数据宝统计显示，2022年以前，地方债务杠杆率（以下均称为负债率）与人均GDP呈正相关关系，经济越发达的地区，负债率越高；但2022年之后，两者呈负相关系，经济越落后的地区，负债率越高。

2022年负债率超过50%的城市共有10座，较2022年增加了镇江、哈尔滨。贵阳、天津及昆明的负债率超过60%，贵阳略有下降，天津负债率大增，接近80%。

受新冠疫情的影响，城市债务率普遍上升。85座城市2022年债务率超过100%，75座城市债务率较2022年翻倍。

4座一线城市中，广州2022年债务率最高，超过200%，深圳债务率最低，不到20%，但较2022年略有上升。深圳地方债务余额不到1000亿元，债务负担较轻，主要系深圳市财政收入较高，接近万亿（包含级收入），另外深圳城市本身较小，且城市开发和基础设施已经较为完善，不用再大规模烧钱。北京债务率超过200%，是深圳的10倍有余。

省会城市中，2022年债务率居前的扎堆分布在西北地区，这些城市虽地方债务余额不高，城投债也较低，但由于财政收入一般，导致债务率较高。债务率较低的有合肥、杭州、沈阳、银川等，均低于300%；西宁、呼和浩特、兰州债务率均超过400%，但与2022年相比均有下降。非省会城市中，温州、赣州等城市债务率也有下降。

2022年最后一天，一则金融领域的文件发布，宣告房地产业正式进入一个新的时代。
12月31日，央行、银联合发布《关于建立银行业金融机构房地产贷款集中度制度的》（下称《》），对中国境内的所有法人银地产贷款集中度进行。
具体为，将法人银行分为五档，根据各银行所处的不同档位，对房地产贷款占比和个人住房贷款占比设定上限。其中，前者最高不超过40%，后者最高不超过5%。
《》自2022年1月1日起实施。
这一文件被认为是“房地产金融审慎制度”的一部分，虽然设置的额度比例并不苛刻，且层给予了一定的过渡期，但政策的信号意义仍然不可忽视。
过去多年来，房地产调控政策对购房者的限制近乎严苛。限购、限贷、限售等一系列“限”字诀政策的推出，在保护刚需的同时，也令购房者“加杠杆”变得越来越难。2022年8月，“三条红线”政策提出，从房企的角度对融资需求进行量化。而此次“涉房贷”集中制度的推出，则是对资金供给端的收紧，既是供给侧结构性改革的题中应有之义，也被认为长效机制的重要内容。
分五档考核房地产贷款占比
按照《》规定，法人银行将被分为五档。具体为：6大行+国开行为第一档，12家股份行+农发行+进出口银行+北京、上海、江苏银行为第二档，民营银行+除去北京、上海、江苏外的城商行+大中城市和城区农合机构为第三档，县域农合机构为第四档，村镇银行为第五档。农合机构包括：农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社。
指标方面，第一档银地产贷款占比上限、个人住房贷款占比上限分别为40%、5%，第二档分别为5%、20%，第三档分别为5%、5%，第四档分别为5%、5%，第五档分别为5%、5%。
按照层的说法，上述分档根据银行业金融机构的资产规模、机构类型等因素确定，而要求的设定综合考虑了银行类型、存量房地产贷款业务现状及未来空间。
值得一提的是，为支持大力发展住房租赁市场，住房租赁有关贷款暂不纳入房地产贷款占比计算。
《》自2022年1月1日起实施，以2022年12月末数据为界，并对不同的超出比例分别给予了2年、4年过渡期。同时明确，各地可以结合所在地经济金融发展水平等特点，在增减5个百分点范围内适当调整房地产贷款集中度要求。
此外，为配合资管新规的实施，资管新规过渡期内（至2022年底）回表的房地产贷款不纳入统计范围。
银行是房企最重要的资金来源之一。有金融机构人士向21世纪经济报道记者表示，算上开发贷款、按揭贷款，以及非标融资、信用贷等其他渠道，房企每年从银行中获得的贷款额度在5万亿左右的水平，占其资金来源的三成左右。因此，此次对银行业金融机构进行额度，会很快引发行业关注。
但多数业内人士认为，仅从额度上看，这一规定并不苛刻。
贝壳研究院首席分析师许小乐向21世纪经济报道表示，截至2022年三季度末，商业性房地产贷款余额在金融机构各项贷款余额中占比为8%，个人住房贷款余额在金融机构各项贷款余额中占比为8%，平均水平低于目标限制。目前设定的比例要求基本符合2022年的情况，意味着2022年市场投放的额度总量不会有明显的变化。
同时，层根据年末银行的实际情况设定了过渡期，超出要求越高的，过渡期时间越长，让银行和贷款主体有足够的时间平稳调整，避免过大变动。因此，许小乐认为，“该方案对短期市场不会造成大的影响。”
两部委有关负责人同样明确了这一点。据介绍，2022年以来，央行、银已就房地产贷款集中度制度开展了广泛调研，与金融机构进行了充分的沟通，“目前大部分银行业金融机构符合要求。”
但新规“堵漏洞”的作用仍然不容忽视。按照贝壳研究院的说法，新规实施差异化要求，从规模和防控风险能力两方面为依据制定分档。也就意味着，以往“小银行”通过更“灵活”的个人住房贷款政策拓展该部分业务的空间将受到限制，个人住房贷款的利率、资格等方面的将更加严格。
去杠杆之路
过去多年来，房地产调控政策对购房者的限制近乎严苛。限购、限贷、限售等一系列“限”字诀政策的推出，在保护刚需的同时，也令购房者“加杠杆”变得越来越难。
在供给侧结构性改革的框架下，从2022年开始，楼市“去杠杆”的过程逐渐延伸到房企的融资环节。
2022年8月20日，住房城乡、在北京召开重点房地产企业座谈会，首次提出实施好房地产金融审慎制度，增强房地产企业融资的市场化、规则化和透明度。会议还提出，以“三道红线”为原则，对房地产企业融资实施。
所谓“三道红线”，是指对房企设置剔除预收款后的资产负债率大于70%；净负债率大于100%；短债比小于1倍等三个指标，根据触线情况不同，将企业分为“红、橙、黄、绿”四档，对有息负债规模增速进行量化。
据悉，“三道红线”已经对房地产业产生了实质影响，近期，房企已经在回款、拿地比、债券发行规模增速方面进行了实质调整，一些企业还设定了具体的降档期限。
按照许小乐的说法，“三道红线”是在资金需求端的，而此次的“涉房贷”集中制度则是在资金供给端的收紧。
他还认为，对“涉房贷”进行集中，不仅是“房地产金融审慎制度”的一部分，也是房地产长效机制的重要内容。未来，该政策将和“三道红线”一起，成为楼市调控的常态。
多数受访者指出，随着资金供给侧的全面收紧，房地产领域的“去杠杆”行动也将全面展开。
许小乐指出，近年来的楼市调控，主要沿着“去杠杆”的方向进行，主要目的是为了降低和防范房地产金融风险，推动房地产与金融及实体经济平衡发展。他表示，过去一段时间，金融信贷中涉及房地产的比例较高，不仅增加了企业和居民的杠杆水平，也挤占了社会信贷资源，不利于构建国内大循环。
北京某房企人士向21世纪经济报道记者表示，房地产业将进入一个新的阶段，在人口红利、土地红利逐渐消退后，金融红利也在消失。未来房地产市场的将告别红利下的高增长，转而进入平稳发展阶段。

中国国际经济交流中心副总经济师徐洪才表示，到2022年中国会形成6亿人口的中产阶级，这是一个巨大的消费市场。目前最终消费需求对经济拉动作用已经接近70%，未来十年消费对经济的拉动作用会越来越强。传统消费包括住房消费、汽车消费等现在已经出现了温和的下滑趋势，但是文化消费，信息消费、旅游消费等新消费风生水起。  

“未来的消费增长在9%-10%可能是常态，不要指望社会消费品零售总额的增长超过10%，这是难以持续的。但是，更重要的是要从结构优化的角度来看消费的变化。”徐洪才指出，新兴消费成为经济增长的一个新亮点，同时也引领资金投向重要领域。未来如何通过新的投资增量调整结构、满足消费需求，进而带动产业结构的优化和转型升级，这是重要的议题。    

“从国际经验看，消费信贷的资产通过证券化的手段来提高了资产的流动性，提高了资金的使用效率。但目前从短期来看，政策上采取的办法关闭了ABS等，合并报表，这种做法并不符合国际惯例。”徐洪才表示。同时，他指出消费金融杠杆率最近几年突飞猛进，这种情况要引起高度关注，但是总体而言杠杆率并不高，还是在可控范围内。